Social Security福利计算器 2026
免费中文SS福利计算工具 — 输入年收入和工作年数，即可估算不同年龄的月福利、PIA计算过程、配偶福利和遗属福利。支持盈亏平衡分析、累积终身福利对比图表、SS福利税务评估和COLA通胀预测。数据基于 SSA PIA公式 及 2026年弯折点。
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免责声明：本计算器仅供教育和参考之用，不构成退休规划建议或专业财务意见。SS福利估算基于简化的PIA公式和2026年弯折点，使用固定年收入作为近似值——实际福利由SSA根据您35年的详细工作记录和年度收入调整因子精确计算。WEP/GPO影响使用简化模型。请登录 my Social Security 查看基于您实际工作记录的官方估算。在做出SS领取时间等重大退休决策前，请咨询持牌的财务规划师（CFP）。
Social Security退休福利完整指南 (2026年)
什么是Social Security？为什么华人移民要特别了解？
Social Security (社会安全金/社安金) 是美国最大的退休收入保障项目，约占美国退休人员收入的40%。2026年，约6,700万美国人领取SS福利，平均退休福利为$2,071/月（据 SSA 2024年统计年报）。
对于华人移民来说，SS规划尤其重要。 因为许多人来美较晚（30-40岁），工作年限不满35年，这会显著影响SS福利金额。 同时，如果在中国有养老保险，还可能受到WEP（意外所得消除条款）影响。 理解SS的计算机制和领取策略，可以帮助您在退休规划中最大化这部分收入。
PIA公式详解：您的SS福利是怎么算出来的
SS福利的核心是PIA（Primary Insurance Amount）计算，分为三步：
- 计算AIME（月均收入指数）：取您收入最高的35年， 经通胀调整后求总和，除以420个月（35年 x 12月）。 工作不满35年的，缺少年份以$0计入。
- 应用弯折点公式：对AIME分三段计算 — 前$1,226按90%、$1,226到$7,391按32%、$7,391以上按15%。
- 调整领取年龄：FRA领取100% PIA；提前领取按月减额；延迟领取按月增额。
不同收入水平的SS福利参考 (2026年估算)
| 年收入 | 工作年数 | 62岁/月 | 67岁(FRA)/月 | 70岁/月 |
|---|---|---|---|---|
| $50,000 | 35年 | $1,177 | $1,681 | $2,084 |
| $80,000 | 35年 | $1,561 | $2,230 | $2,765 |
| $120,000 | 35年 | $1,899 | $2,713 | $3,364 |
| $184,500+ | 35年 | $2,413 | $3,448 | $4,276 |
| $120,000 | 20年 | $1,295 | $1,850 | $2,294 |
| $120,000 | 10年 | $700 | $1,000 | $1,240 |
*黄色行展示了工作年限不足对SS福利的巨大影响——同样$12万收入，工作20年vs 35年，PIA差距约32%。
领取年龄策略：提前减额 vs 延迟增额
对于1960年后出生的人，Full Retirement Age (FRA) 为67岁。 领取年龄的选择是SS规划中最重要的决策之一：
- 62岁提前领取：减额约30%（距FRA前3年每年减6.67%， 超过3年每年减5%）。适合有健康问题、急需收入的人
- 67岁FRA领取：领取100%的PIA。平衡选择
- 70岁延迟领取：增额24%（每年8%）。适合健康良好、 有其他收入来源、预期长寿的人
WEP/GPO：海外养老金对SS的影响
WEP（意外所得消除条款）：如果您同时领取美国SS和来自未被SS覆盖的工作的养老金（如中国养老保险）， WEP会降低PIA公式中第一段的90%替代率（最低降至40%）。 2026年最大WEP减额约$587/月。在美国工作30年以上不受WEP影响，20-29年按比例递减。
GPO（政府养老金抵消）：如果您领取来自非SS覆盖的美国政府工作的退休金， 您的SS配偶/遗属福利会减少该退休金的2/3。这主要影响部分州和地方政府雇员。
SS福利税务门槛
| 临时收入 | 单身 (Single) | 已婚合报 (MFJ) |
|---|---|---|
| 0%应税 | < $25,000 | < $32,000 |
| 最高50%应税 | $25,000 - $34,000 | $32,000 - $44,000 |
| 最高85%应税 | > $34,000 | > $44,000 |
减税策略：(1) 在低收入年份做Roth转换，减少未来的401(k)提取额和临时收入； (2) 退休后使用Roth IRA提取（不计入临时收入）；(3) 控制年度401(k)/Traditional IRA提取金额，避免触发更高的SS应税比例。
常见问题
Social Security福利怎么计算？PIA公式是什么？
Social Security退休福利基于PIA（Primary Insurance Amount）公式计算。首先，SSA取您收入最高的35年，经通胀调整后计算AIME（Average Indexed Monthly Earnings，月均收入指数）。然后对AIME应用三段累进公式：前$1,226按90%、$1,226到$7,391按32%、$7,391以上按15%（2026年弯折点）。例如AIME为$6,000/月：$1,226 x 90% = $1,103 + ($6,000-$1,226) x 32% = $1,528，PIA = $2,631/月。这个公式设计使低收入者获得更高的替代率——年薪$30,000的工人SS替代率约55%，而年薪$180,000的仅约28%。
62岁、67岁还是70岁领SS最划算？
取决于您的预期寿命和财务需求。62岁最早可领，但永久减额约30%（月福利从PIA的100%降至约70%）；67岁（FRA）领取100%的PIA；每延迟一年到70岁，增加8%（最多增加24%）。以PIA $2,500/月为例：62岁领约$1,750、67岁领$2,500、70岁领$3,100。盈亏平衡年龄通常在78-82岁——如果您预期活过80岁，延迟领取总收入更高。SSA数据显示，2026年65岁男性平均预期寿命约84岁、女性约87岁。对于健康状况良好的人，延迟到至少FRA（67岁）通常是更优策略。但如果有严重健康问题、急需现金流、或配偶可以先领自己较低的SS，则提前领取可能更合适。
什么是配偶福利（Spousal Benefit）？怎么计算？
配偶福利允许低收入或无收入的配偶领取高收入配偶PIA的50%，前提是这个金额高于自己的PIA。例如：丈夫PIA为$3,000/月，妻子自身PIA为$800/月，妻子可以领取$1,500/月（丈夫PIA的50%），而非自己的$800。要领取配偶福利，高收入方必须已经开始领取SS（或已到FRA），且双方必须已结婚满1年。如果低收入方在FRA之前领取配偶福利，金额会按比例减少。注意：配偶福利最高为高收入方PIA的50%，不受延迟领取增额影响——即使高收入方延迟到70岁领取增额到124%，配偶福利仍然基于100% PIA的50%。
离婚后还能领前配偶的SS福利吗？
可以，但需要满足以下条件：(1) 婚姻持续至少10年；(2) 您目前未再婚（如果再婚后又离婚，则恢复资格）；(3) 您已年满62岁；(4) 您自己的SS福利低于前配偶PIA的50%。领取前配偶的福利不会影响前配偶自己的SS金额——即使前配偶已再婚，您仍然可以基于其收入记录领取。如果有多段超过10年的婚姻，您可以选择基于哪位前配偶的记录领取（通常选PIA最高的）。值得注意的是，前配偶甚至不需要知道您在领取基于他/她记录的福利。
Social Security福利需要交税吗？怎么计算应税金额？
是的，SS福利可能需要缴纳联邦所得税（最多85%被征税），取决于您的"临时收入"（Provisional Income）。临时收入 = AGI（调整后总收入）+ 免税利息收入 + 50%的SS福利。单身：临时收入低于$25,000，SS不征税；$25,000-$34,000，最多50%征税；超过$34,000，最多85%征税。已婚合报：低于$32,000不征税；$32,000-$44,000最多50%征税；超过$44,000最多85%征税。例如：您有$30,000的401(k)提取 + $20,000 SS福利，临时收入 = $30,000 + $10,000 = $40,000（单身），85%的SS即$17,000需缴税。减税策略：(1) 在低收入年份做Roth转换；(2) 使用Roth IRA提取（不计入临时收入）；(3) 控制401(k)年提取金额。
什么是WEP和GPO？对华人移民有什么影响？
WEP（Windfall Elimination Provision，意外所得消除条款）影响同时领取海外养老金和美国SS的人。它降低PIA公式中第一段的90%比例（最低降至40%），2026年最大WEP减额约$587/月。WEP影响的主要群体：在中国有养老保险且来美后工作不满30年的移民。工作30年以上不受WEP影响，20-29年按比例递减。GPO（Government Pension Offset，政府养老金抵消）影响领取美国联邦/州政府退休金（非SS覆盖的工作）的配偶福利领取者——配偶福利减少政府退休金的2/3。对华人移民的实际影响：如果您在中国有养老金并计划在美国领取SS，WEP可能每月减少数百美元的SS福利。建议在美国工作尽可能接近30年以减少WEP影响。
什么是COLA？SS福利每年会增加多少？
COLA（Cost-of-Living Adjustment，生活费用调整）是SSA每年对SS福利进行的通胀调整，基于CPI-W（城市工薪阶层消费者物价指数）第三季度同比变化。近年COLA波动较大：2022年5.9%、2023年8.7%（40年最高）、2024年3.2%、2025年2.5%。长期历史平均约2.6%/年。COLA的重要性：假设PIA $2,500/月，2.5% COLA下，10年后月福利增至约$3,200、20年后约$4,100。COLA是SS对抗通胀的关键优势——这是大多数私人退休收入不具备的。延迟领取的8%/年增额在开始领取后也会获得COLA调整，形成更高的基数。
移民在美国工作不满35年对SS有什么影响？
影响非常显著。SS使用收入最高的35年计算AIME——如果工作不满35年，缺少的年份以$0计入。这会大幅降低AIME和PIA。例如：年薪$100,000工作20年，AIME = $100,000 x 20 / 35 / 12 = $4,762/月，PIA约$2,235；而同薪工作35年，AIME = $100,000 / 12 = $8,333/月，PIA约$3,077——差距约38%。对策：(1) 每多工作一年（不管工资多少）都能替换一个$0年份，显著提高PIA；(2) 考虑延迟退休，既增加工作年数又获得延迟领取增额；(3) 20年以下工作年数时，每年的边际价值最高——从15年增加到20年的PIA提升远大于从30年增加到35年。对于35岁左右来美的移民，如果能工作到67岁，就有32年的工作记录，PIA已非常接近最大值。
什么是遗属福利（Survivor Benefit）？配偶去世后SS怎么处理？
当领取SS的配偶去世后，存活配偶可以领取"遗属福利"——取两人福利中较高的那个。例如：丈夫领$3,100/月（70岁开始），妻子领$1,800/月，丈夫去世后妻子可以切换到$3,100/月的遗属福利。这对夫妻的SS领取策略有重要影响：高收入方延迟到70岁领取不仅自己受益，更为存活配偶留下更高的遗属福利保障。遗属福利从60岁起可领取（有减额），FRA领取100%。值得注意的是：领取遗属福利的同时不能领取自己的SS——系统自动支付较高的那个。策略建议：(1) 高收入方尽量延迟到70岁以最大化遗属福利；(2) 低收入方可以先领自己较低的SS，等高收入方去世后切换到更高的遗属福利。
在哪里可以查看我的实际SS福利估算？
SSA提供官方的个人SS估算工具：(1) 登录 my Social Security 账户（https://www.ssa.gov/myaccount/），查看年度Social Security Statement，显示基于您实际工作记录的福利估算；(2) 使用SSA的Retirement Estimator（https://www.ssa.gov/benefits/retirement/estimator.html），实时连接您的工作记录进行计算。本计算器使用简化的PIA公式进行教育性估算——实际福利由SSA根据您35年的详细工作记录、每年的收入调整因子、精确的弯折点等因素计算，可能与本工具的估算有差异。建议使用本工具了解SS的基本原理和领取策略，然后用SSA官方工具确认精确金额。如果您计划在未来1-2年内退休，建议直接联系当地SSA办公室获取正式的福利估算。