美国四大投资账户对比图

在美国投资，选择合适的账户类型和税务身份至关重要。四大核心账户各有优势：普通应税账户（Taxable）灵活性最高但无税务优惠；Traditional IRA存入时抵税、提取时缴税；Roth IRA存入后税、增长和提取均免税；401(k)由雇主提供、缴存上限最高。

2026年缴存上限：IRA为$7,500（50岁以上额外$1,100追赶），401(k)员工缴存$24,500（50岁以上额外$7,500追赶）。Roth IRA有收入限制，单身MAGI超过$161,000开始逐步淘汰。

高净值家庭的最优策略通常是"多账户并行"：先用满401(k)雇主匹配部分，再考虑Roth IRA（或后门Roth），最后用Taxable账户实现额外投资和税损收割。根据当前税率和预期退休税率的对比来决定Traditional vs Roth的分配比例。