美国高净财务指南
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加利福尼亚州529计划完全指南

California · 州所得税 1% - 13.3% · 华人人口 约180万华人（全美最多） · 2026年最新

!加利福尼亚州不提供529州税扣除 — 你可以自由选择任何州的最佳计划

加州不提供529计划的州所得税扣除或抵免。2025年SB 529法案曾提议$5,000/$10,000扣除，但于2025年5月在委员会未能通过，并已于2026年2月正式终止。

💡 策略：由于加州不提供税收优惠，加州居民可以自由选择任何州的529计划，不会失去任何州税利益。建议优先比较费率和评级：ScholarShare（本州，银牌）、my529（犹他，金牌）、Bright Start（伊利诺伊，金牌）均为优质选择。

选计划

加利福尼亚州不给税扣除 — 哪个529计划最好？

由于加利福尼亚州没有州税扣除，你不需要被绑定在本州计划上。以下是本州计划和全国最佳方案的直接对比：

ScholarShare 529

本州

加利福尼亚州 — TIAA-CREF Tuition Financing (TFI)

🥈 Morningstar 银牌
0.04% - 0.08%
被动指数费率
$0
最低开户
$529,000
终身限额

my529

犹他州（Utah）— Utah State Board of Regents

🥇 Morningstar 金牌
0.09% - 0.20%
被动指数费率
$0
最低开户
$574,000
终身限额

高度自定义投资组合，可选Vanguard和DFA基金

Bright Start 529

伊利诺伊州（Illinois）— TIAA-CREF（与ScholarShare同管理人）

🥇 Morningstar 金牌
0.08% - 0.16%
被动指数费率
$0
最低开户
$500,000
终身限额

与ScholarShare同管理人但费率更低

PA 529 Investment Plan

宾夕法尼亚州（Pennsylvania）— Vanguard

🥇 Morningstar 金牌
0.06% - 0.37%
被动指数费率
$0
最低开户
$511,758
终身限额

Vanguard管理，极低费率

查看ScholarShare 529完整费率与投资选项
官方名称
ScholarShare College Savings Plan
计划类型
直销计划（Direct-sold）
管理资产
177亿美元+（467,000+个账户）
监管部门
ScholarShare Investment Board（加州财务长办公室下属）
投资提供商
TIAA-CREF、T. Rowe Price、Vanguard
官方网站
scholarshare529.com/

费率明细

被动指数型
0.04% - 0.08%
ESG投资型
0.14% - 0.26%
主动管理型
0.24% - 0.57%
保本保息型
0.00%
整体范围
0.00% - 0.57%
平均费率
0.21%（行业均值 0.50%）
开户费
无
年度维护费
无
销售佣金
无

投资选项（43种）

提供三种类型的入学年份组合：主动管理型、被动指数型和ESG（环境/社会/治理）型。每种类型覆盖从2026年到2043年的入学年份。此外还有8个固定配置组合、5个单一基金选项和1个保本保息选项。

27
入学年份组合
8
固定配置组合
5
单一基金
1
保本选项

特色功能

CalKIDS关联
关联CalKIDS账户可获$50奖金。加州为2022年7月1日后出生的儿童自动开设CalKIDS账户。
配对赠款
AGI≤$75,000的加州居民，开户可获最高$225配对赠款（$200一比一配对 + $25自动供款奖励）。
Upromise返现
消费返现计划，自动将返现存入ScholarShare账户。
礼物平台（UGift）
亲朋好友可直接向孩子的529账户捐款。2024年UGift贡献达$1.02亿，同比增长40%。
零费用结构
无开户费、无年度维护费、无销售佣金、无最低开户金额。

优点

  • ✓Morningstar银牌评级，SavingForCollege 5/5满分
  • ✓被动指数费率0.04%-0.08%，全美最低之列
  • ✓43种投资组合选择，包括被动指数、ESG和保本选项
  • ✓零开户费、零维护费、零销售佣金、零最低要求
  • ✓CalKIDS关联奖金和低收入配对赠款（加州居民专享）
  • ✓管理资产$177亿+，全美规模最大的529计划之一
  • ✓2024年创纪录$13亿新供款，运营稳定可靠

需注意

  • !加州不提供529州税扣除，缺少即时州税回报
  • !非Morningstar金牌（犹他my529连续15年金牌、伊利诺伊Bright Start连续7年金牌）
  • !主动管理型费率最高达0.57%，高于最低费率计划

🧮 529收益计算器

算算每月存多少、18年后能攒多少

🎓 留学费用计算器

估算目标学校的4年总费用

费用参考

加利福尼亚州大学费用参考（2026-2027学年）

了解费用才能设定合理的529储蓄目标。

UC系统 4年总费用
$152,000 - $176,000
学费 ~$15,588学费 + ~$1,800校园费 = ~$17,388/年
CSU系统 4年总费用
$100,000 - $128,000
学费 ~$7,400 - $8,300/年
社区大学转UC (2+2)
$100,000 - $120,000
社区大学 $46/学分（全美最低）

费用包含学费、食宿、书本等。实际费用因校区和住宿方式而异。

州规则

加利福尼亚州529税务规则

联邦法律统一了529的基本框架，但各州对部分用途的税务处理不同。 以下是加利福尼亚州的具体政策：

加利福尼亚州 OBBBA/联邦法规合规状态

K-12学费
✗ 不承认— 加州不承认K-12学费为529合格费用。用529支付K-12学费的收益部分须缴加州所得税 + 2.5%州罚金。
OBBBA扩展K-12费用（辅导、教材等）
✗ 不承认— OBBBA扩展的K-12费用（教材、辅导、AP考试等）在加州均不被承认为合格费用。
OBBBA K-12限额$20,000
✗ 不承认— 联邦K-12限额翻倍至$20,000/年，但加州不承认任何K-12用途，此条无实际影响。
OBBBA职业证书费用
✗ 不承认— OBBBA新增的职业证书/资质项目（WIOA认可、政府认证等）在加州不被承认为合格费用。
学生贷款还款
✓ 承认— 加州承认学生贷款还款为合格费用，每位受益人终身$10,000免税。
注册学徒项目
✓ 承认— 注册学徒项目费用在加州被承认为合格费用。
529→Roth IRA转换
✓ 承认— 529转Roth IRA在加州不触发州税加回。
K-12年度限额（联邦）
$20,000
学贷还款（终身）
$10,000
529→Roth IRA
$35,000
超级赠与（5年）
$95,000
夫妻$190,000

联邦层面OBBBA将K-12年度限额从$10,000提升至$20,000（2026年起）。但加州不承认K-12为529合格费用——用529支付K-12学费的收益部分须缴加州所得税 + 2.5%州罚金。

查看529→Roth IRA转换完整条件
账户年限要求
529账户须开立满15年
终身转入上限
$35,000
年度转入限额
受当年Roth IRA供款限额约束（2026年$7,500；50岁+为$8,600）
收入要求
受益人须有不低于转入金额的earned income
收入限制豁免
Roth IRA收入限制不适用于此类转入
资金存放年限
转出资金须在账户中存放满5年
免费福利

CalKIDS — 加州免费发的教育基金

CalKIDS是全美最大的州立儿童大学储蓄奖学金计划，由加州财务长办公室管理。

你的孩子能拿多少？

新生儿（2023/7/1后出生）$100（2023年7月1日后出生）
注册认领奖金$25（在CalKIDS.org注册认领）
关联ScholarShare 529$50（关联ScholarShare 529账户）
低收入学生（1-12年级）$500（低收入/英语学习者公立学校学生）
寄养青年额外+$500（寄养青年额外奖金）
无家可归学生额外+$500（无家可归学生额外奖金）

行动：CalKIDS资金不计入Financial Aid资格评估。 前往 calkids.org/ 注册认领，不要白白错过免费的钱。

开户

开户步骤

1

准备个人信息

您的SSN、地址、出生日期；受益人的SSN和出生日期。

2

访问ScholarShare官网

前往 scholarshare529.com，点击"Enroll Now"。在线开户全程约15分钟。

3

选择投资组合

推荐新手选择"入学年份组合-被动指数型"（按孩子预期入学年份自动调整风险，费率仅0.04%-0.08%）。高级投资者可选固定配置或单一基金。

4

设定供款方式

可选择一次性存入或自动定期供款（月/季/年）。建议设置每月自动供款（如$500/月），利用定投平滑市场波动。

5

认领CalKIDS（如适用）

如果孩子2022年7月1日后在加州出生，前往 calkids.org 认领CalKIDS账户并关联ScholarShare，可获$50奖金。

问答

常见问题

加州不提供529税扣除，529还值得用吗？
绝对值得。虽然加州没有州税扣除，529计划的核心价值在于联邦层面的免税增长和免税提取。以每年存$10,000、年均回报7%为例，18年后账户约$38万，其中投资收益约$20万。在普通课税账户中，这$20万需缴纳15-23.8%联邦资本利得税（$3-4.8万），加上加州最高13.3%的州税。529帮您省下的是这笔数万美元的"隐形税单"。
加州居民应该选ScholarShare还是外州计划？
两者都是好选择。ScholarShare的被动指数费率（0.04%-0.08%）全美最低之列，且独享CalKIDS关联奖金和低收入配对赠款。如果您追求金牌评级，可考虑犹他my529（连续15年金牌）或伊利诺伊Bright Start（连续7年金牌，同管理人TIAA-CREF）。建议策略：ScholarShare作为主账户享受加州专属福利，同时可在外州金牌计划开设第二账户。
加州居民能用529支付K-12私立学校学费吗？
联邦层面可以（每年$20,000），但加州不承认K-12为529合格费用。收益部分须缴加州所得税（最高13.3%）加2.5%州罚金。如果家庭收入高、边际税率高，K-12提取的州税代价可能很大。建议咨询税务专业人士评估是否值得。
CalKIDS是什么？怎么领取？
CalKIDS是加州儿童大学储蓄奖学金计划。2023年7月1日后在加州出生的儿童自动获得$100存款；2022年7月1日-2023年6月30日出生的获$25。在CalKIDS.org注册认领可额外获$25，关联ScholarShare可再获$50。低收入公立学校学生可获$500，寄养青年和无家可归学生最高$1,500。资金在孩子入读高等教育时可申请拨付，不影响Financial Aid资格。
一次性存入$95,000的"超级赠与"怎么操作？
529计划的"5年加速赠与"规则：一次性存入5年的年度赠与免税额（2026年$19,000 × 5 = $95,000），不触发赠与税。夫妻合计可存$190,000。需在第一年报税时提交Form 709，将赠与分摊到5年。注意：5年期间不能再向同一受益人赠与，否则使用终身免税额（$15,000,000）。
529对Financial Aid有多大影响？
影响很小。父母名下的529在FAFSA中按5.64%计入学生资助指数（SAI）：$100,000余额最多减少$5,640助学金。合格提取不计入收入。2024年起，祖父母名下的529不再影响FAFSA。CalKIDS资金也不影响Financial Aid。对于申请Cal Grant的加州学生，影响机制相同。
加州OBBBA合规情况如何？
加州目前不跟随OBBBA的多项529变更：不承认扩展的K-12费用（教材、辅导、AP考试）、不承认提高的$20,000 K-12限额、不承认新增的职业证书费用。但加州承认学生贷款还款（$10,000终身）、注册学徒项目和529转Roth IRA。联邦层面这些提取仍免税，但可能需缴加州州税。
如果孩子不上大学怎么办？
多种选择：1）更换受益人为家庭成员（兄弟姐妹、表亲、甚至自己）；2）用于学生贷款还款（$10,000/受益人）；3）学徒项目费用；4）SECURE 2.0允许15年后转入受益人的Roth IRA（终身$35,000、每年$7,500）；5）最后方案：非合格提取（收益缴税+10%联邦罚金+2.5%加州罚金，本金无税无罚）。